خريد بک لينک
گيفت کارت
بازي هاي دخترانه
دانلود اهنگ
رزرو آنلاين هتل خارجي
دانلود رمان جديد
رزرو آنلاين هتل خارجي
باسکول پند
دانلود فيلم با لينک مستقيم
کانکس
ثبت شرکت در عمان
خريد سکه سوکر استار ارزان
بتن سخت
فلنج
فاپول
تاريخ : جمعه 31 فروردین 1397 | 11:23 | نویسنده : مهندس کشاورز | بازدید : 0





ادامه ي مطلب


امتیاز :


طبقه بندی: ،
فایل تخصصی دانشجویی,

تاريخ : جمعه 31 فروردین 1397 | 19:32 | نویسنده : مهندس کشاورز | بازدید : 11

پایان نامه بررسی جنگ شناسی یا پولمولوژی با جامعه شناسی جنگ

پایان نامه بررسی جنگ شناسی یا پولمولوژی با جامعه شناسی جنگ

فرمت فایل : doc

حجم : 97

صفحات : 160

گروه : علوم انسانی

توضیحات محصول :

پایان نامه بررسی جنگ شناسی یا پولمولوژی با جامعه شناسی جنگ

فصل اول

مقدمه و كلیات

جنگ شناسی یا پولمولوژی با جامعه شناسی جنگ – یعنی شناخت تأثیر جنگ بر جامعه و متقابلاً تأثیر جامعه بر جنگ – متفاوت است. همچنین باید آن را از علم جنگ به مفهومی كه در مراكز نظامی تعلیم می دهند و متخصصان نظامی، فرماندهان و افسران را تربیت می كنند. (ادیبی سده، 1379:8)

پولمولوژی، تركیبی از واژه های یونانی polemos به معنای «جنگ» و logos به معنای «بررسی و شناسایی» است و در شكل كلی می توان ان را «علم جنگ» نامید. پولمولوژی به مطالعة شكل ها، علت ها، نتیجه ها و عملكردهای جنگ به عنوان یك پدیدة اجتماعی می پردازد. (بوتول، 1:1368)

جنگ، بی تردید، شگفت انگیزترین پدیدة اجتماعی است. اگر بنا به گفتة دوركیم جامعه شناسی بیان تاریخ به صورتی دیگر باشد، می توان گفت كه جنگ آفرینندة تاریخ است. در واقع، تاریخ صرفاً با توصیف كردن كشمكش های مسلحانه آغاز شده است و بعید می نماید زمانی برسد كه این پدیده كاملاً از بین برود، زیرا جنگ ها مشخص ترین مبادی تاریخ، و در عین حال، مرزهایی هستند كه مراحل مهم حوادث را از یكدیگر متمایز می كنند. تقریباً نمامی تمدن های معروف بر اثر جنگ از بین رفته اند. همة تمدن های جدید نیز با رخ دادن جنگ پا به عرصة وجود نهاده اند. سیادت هایی كه هر از چندگاه، نوعی جامعة خاص را در صدر جوامع بشری می نشانند، زادة جنگ هستند و مشروعیت خود را از آن ئیم گیرند.

به علاوه، جنگ یكی از عوامل اصلی تقلید جمعی است كه در تغییرات اجتماعی نقش بسیار مهمی ایفا می كنند. جنگ بسته ترین جوامع را وا می دارد تا دیر یا زود دروازه های خود را بگشایند؛ مانند چین، ژاپن یا مراكش در طول قرن اخیر. جنگ احتمالاً نیرومندترین شكل تماس تمدن ها با یكدیگر است. جنگ انزوای روانی را به زور از بین می برد و حتی در نوع پوشش نیز تأثیر می گذارد. از روی برش لباس نظامیان می توان فاتح حقیقی جنگی را كه سال ها پیش درگرفته است تشخیص داد؛ بعد از حكومت ناپلئون، از لباس های نظامی فرانسوی تقلید می كردند، پس از سال 1918 از لباس های نظامی انگلیسی، و امروز از لباس های نظامی امریكایی و روسی تقلید می كنند.

مختصر اینكه جنگ از تمامی شكل های تحولات حیات اجتماعی مهم تر است. جنگ نوعی «تحول شتابان» است. بنابراین، شاید تعجب آور باشد كه چرا تا كنون علمی واقعی به نام «جنگشناسی» یا «پولمولوژی» به وجود نیامده است. به راستی، چرا كمتر محققی به مطالعة عینی ویژگی ها و جنبه های عملكردی جنگ، كه مهم ترین پدیدة اجتماعی است، رغبت نیافته است؟ از نیم قرن پیش تا كنون شاهد افزایش آزمایشگاه هایی هستیم كه به مطالعة تخصصی برروی بیماری های مهلك مانند سرطان، سل، طاعون و تب زرد می پردازد.

تعداد این آزمایشگاه ها مدام در حال افزایش است و باید چنین باشد. اما چرا برای مطالعة جنگ كه به تنهایی بیش از همة بلایا و آفات قربانی گرفته و مصیبت وبه بار آورده است، جتی یك مؤسسة تحقیقاتی تأسیس نشده است؟

ارسطو می گوید كه علم، زادة حیرت است. می توان گفت نخستین چیزی كه مانع مطالعة علمی موقلة جنگ می شود این است كه این پدیده در عین حیرت انگیز بودن، برای ما به قدری عادی است كه به سختی می توانیم از آن شگفت زده شویم. پرودن[1]، نظریه پرداز سوسیالیست فرانسوی می گوید: (هیچ خواننده ای نیاز ندارد به او بگویند كه جنگ از لحاظ فیزیكی یا تجربی چگونه چیزی است. هر كس تصویری از جنگ دارد؛ بعضی به سبب آنكه خود شاهد جنگ بوده اند، جمعی به علت ارتباطات عدیده ای كه با جنگ داشته اند و بسیاری به علت آنكه خود مستقیماً جنگیده اند. بنابراین، ابتدا باید با اسن بداهت كاذب جنگ مبارزه كرد. در این مورد، بداهت ناشی از عادتی روانی است دكه از بچگی در ما به جا مانده است. تمام پسربچه ها دوست دارند از سربازان تقلید و جنگ بازی كنند.»

دومین مانع بر سر راه مطالعة علمی جنگ، این است كه جنگ ظاهراً به طور كامل به ارادة ما بستگی دارد. جنگ آغاز و پایانی دارد و در لحظه ای مشخص با همة تشریفات سیاسی و مذهبی خاص خود شروع می شود. برای جنگ دلایلی برمی شمارند كه از مدت ها پیش از طریق بحث و مشورت تدارك دیده شده اند. به نظر ما، اگر هر جنگی مستقلاً در نظر گرفته شود، ارادی، قابل اجتناب و صرفاً معلول تصمیمی كه از دیرباز سنجیده و پخته شده است، به نظر خواهد رسید.

بی شك این اعتقاد كه جنگها كاملاً ارادی و آگاهانه اند، از مانعی اصلی سرچشمه می گیرد كه بر سر راه مطالعة علمی جنگها قرار دارد. در اینجا سخن از یك «مغالطة حقوقی» به میان می اید. با وجود تكذیب مكرر تاریخ، حقوقدانان هنوز جنگ را از مقوله نزاع میان افراد، مشاجره، دوئل یا كشمكش توأم با فحاشی می دانند. گاهی با نیز به تقلید از قراردادهای حقوقی خصوصی یا قانون جزا، برای پیمان ها، دادگاه ها یا قوانین بین المللی طرح هایی تهیه می كنند. عده ای می خواهند با نوعی آئین، مطابق الگوی قواعد جنگ تن به تن یا مقررات بوكس و فوتبال، برای جنگ مقرراتی تدوین كنند. طرح های حاكمیت نیز تا كنون حاصلی جز بازنویسی حقوق خصوصی، یا حداكثر حقوق خانخانی با تعبیر خاص آن از حكمیت تیولداران در منازعات، مانند دادگاه بارون ها، حاصلی نداشته است.

اگرچه این همه، مسكن هایی آنی هستند و راه حل های موقت اند، هرچه قدر مشروع و قابل درك باشند، مانع اصلی بر سر راه مطالعه علمی جنگ ها به حساب خواهند آمد (بوتول، 1368: 4-2). بدین ترتیب، می توان گفت و صاحبنظران علوم اجتماعی، توجه نسبتاً ناچیزی به مطالعه در بارة جنگ نشان داده اند. (باتومور، 1357: 249)

 

 


[1] -Pieere Joseph Prodhon

قیمت محصول : 4800 تومان

دانلود محصول
برچسب

پایان نامه بررسی جنگ شناسی یا پولمولوژی با جامعه شناسی جنگ مقاله بررسی جنگ شناسی یا پولمولوژی با جامعه شناسی جنگ پروژه بررسی جنگ شناسی یا پولمولوژی با جامعه شناسی جنگ تحقیق بررسی جنگ شناسی یا پولمولوژی با جامعه شناسی جنگ دانلود پایان نامه بررسی جنگ شناسی یا پولمولوژی با جامعه شناسی جنگ جنگ شناسی پولمولوژی جامعه شناسی جنگ






ادامه ي مطلب


امتیاز :


طبقه بندی: ،
پایان نامه بررسی جنگ شناسی یا پولمولوژی با جامعه شناسی جنگ,

تاريخ : جمعه 31 فروردین 1397 | 19:32 | نویسنده : مهندس کشاورز | بازدید : 11

پایان نامه پولشویی

پایان نامه  پولشویی

فرمت فایل : doc

حجم : 58

صفحات : 125

گروه : مالی

توضیحات محصول :

پایان نامه  پولشویی

فهرست مطالب

مقدمات

1. فهرست

2. چکیده

فصل اول: مقدمه پژوهش

1-1 مقدمه پژوهش

2-1 طرح مسأله پژوهش

3-1 تعریف و ضرورت و اهمیت مسأله

الف) تعریف پول شویی

ب) ضرورت مبارزه با پول شویی

4-1 اهداف پژوهش

5-1 روش تحقیق

6-1 محدوده زمانی پژوهش

7-1 پرسشهای پژوهش

8-1 تعاریف و اصطلاحات کلی پژوهش

فصل دوم: بررسی پیشینه پژوهش

1-2 بررسی پژوهش

2-2 بررسی نظریه ها

الف) پیشینه و تاریخچه

ب) تعاریف و مفاهیم از صاحب نظران و قوانین و مقررات ایران

مبحث اول: تعاریف و مفاهیم از صاحب نظران و قوانین و مقررات ایران

مبحث دوم: تعاریف از منظر متن لایحه مبارزه با پول شویی

ج) تعاریف پول شویی در مستندات بین المللی و قوانین و مقررات کشورهای مختلف

مبحث اول: تعاریف ارائه شده از پول شویی در مستندات بین المللی

مبحث دوم: تعاریف اراده شده از پول شویی در قوانین و مقررات کشورهای منتخب

3-2 کنوانسیون های بین المللی و مستندات جهانی درباره مبارزه با جرم پول شویی

الف) الزامات ایران بر اساس اسناد بین المللی

ب) کنوانسیون دین

ج) کنوانسیون پالرمو:

د) قطعنامه 1373 شورای امنیت در زمینه مبارزه با تروریسم

5) پیشنهاد گروه کاری اقدام مالی برای مبارزه با پول شویی و چگونگی و ماهیت الزام آور توصیه های آن

فصل سوم: پرسشهای تحقیق

1-3) پول شویی چیست و به چه منظور انجام می گیرد؟

2-3) آیا امکان اندازه گیری حجم عملیات پول شویی وجود دارد؟

4-3) ابعاد پدیده پول شویی در کجاست؟

5-3) پول کثیف چگونه شست و شو می شود/

6-3) مبارزه با پول شویی چه تأثیری بر روند مبارزه با جرم و جنایت دارد؟

7-3) وظایف دولت در رابطه با جرم پول شویی چیست؟

8-3) آیا دولت هایی که معیارهای لازم را رعایت می کنند باز باید نگران باشند؟

9-3) آیا راهکارها و توافقات چند جانبه بین المللی نیز وجود دارد؟

10-3) سازمان مبارزه با پول شویی FATF چه نقشی را ایفا
 می کند؟

فصل چهارم: یافته های پژوهش

1-4) توصیف یافته ها

الف) ماهیت جهانی پول شویی

ب) علل توجه دولتها به پول شویی در سالهای اخیر

ج) اقدامات جهانی انجام شده برای مبارزه با پول شویی

د) مراحل فرآیند پول شویی

هـ ) روشهای پول شویی

و) روشهای مبارزه با پول شویی در جهان

ز) وضعیت مبارزه با تطهیر پول های ناشی از جرم در نظام حقوقی ایران

ح) ویژگی های عمل پول شویی

ط) بهشت مالیاتی و ویژگی های آن

مبحث اول) بهشت مالیاتی

مبحث دوم) ویژگی های بهشت مالیاتی

ی) اهداف پول شویی

2-4) تحلیل یافته ها

الف) اثرات و پیامدهای پول شویی

مبحث اول: اثرات پول شویی

مبحث دوم: پیامدها و آثار اقتصادی، اجتماعی پول شویی

گفتار اول: پیامدها

گفتار دوم: آثار اقتصادی

گفتار سوم: آثار اجتماعی

ب) راهکارهای مقابله با پول شویی

فصل پنجم: بحث و تفاسیر نتایج پژوهش

1-5) نتیجه گیری

2-5) پیشنهادات

3-5) منابع

قیمت محصول : 8000 تومان

دانلود محصول
برچسب

پایان نامه پولشویی






ادامه ي مطلب


امتیاز :


طبقه بندی: ،
پایان نامه پولشویی,

تاريخ : جمعه 31 فروردین 1397 | 19:31 | نویسنده : مهندس کشاورز | بازدید : 11

پایان نامه پولشویی

پایان نامه  پولشویی

فرمت فایل : doc

حجم : 58

صفحات : 115

گروه : پژوهش های دانشگاهی

توضیحات محصول :

پایان نامه  پولشویی

قسمتی از متن:

برخی از فرآیندهای پول شویی به دلیل ارائه علایم كاذب به بازارهها (اعم از بازار كالاها و خدمات، بازار پول، بازار سرمایه و نظایر آنها) موجبات تغییر در نرخ های بهره را فراهم می آورند و پول شویان پس از تحصیل منافع خود، به لحاظ طبیعت ویژه روان بودن، از این گونه بازارها خارج می شوند؛ در حالی كه آثار تخریبی خود را در این بخش بجای گذارده اند.

خلاصه آنكه، حتی اگر این فرض ناصحیح هم وجود داشته باشد كه پول شویی هیچ گونه آثار تخریبی در اقتصاد ندارد (كه به هیچ وجه این طور نیست)، باید بپذیریم كه مبارزه با فعالیت ها و اقدامات مجرمانه، قطعاً در زمره وظایف انكارناپذیر دولت هاست؛ چرا كه استقرار امنیت قضایی، انتظامی و نظم حقوقی در زمره وظایف حاكمیتی دولت محسوب می شود.

البته مهمتر از همه اینكه در كشورهای مسلمان و علی الخصوص كشور ما «ایران» كه در ایدئولوژی آنان اموال و دارایی های حرام نباید با اموال و دارایی های حلال و ناشی از فعالیتهای سالم اقتصادی آمیخته شود صرف نظر از وجه غیر شرعی ممزوج شدن دارایی های حلال و حرام،‌ عمل پول شویی بازتابهای منفی اجتماعی، سیاسی، اخلاقی،‌ اقتصادی خاصی را در پی دارد مخصوصاً در قوانین و مقررات كشور ما كه منبعث از قرآن و شریعت اسلامی است این قبیل دارایی ها و اموال آلوده را كه منشأ غیر مشروع دارند نمی پذیرند و در فرهنگ ما دارای قبح اخلاقی است همچنین از نظر اجتماعی این اعمال نامشروع (پول شویی) كه برای پنهان كردن جرایم اتفاق افتاده انجام می شود و مذموم و ناهنجار است زیرا چرخه امور اجتماع را به طرف فساد سوق می دهد و مردم را به طرف ارتكاب جرایم متعددی می كشاند.

ب) لایه گذاری[1]

لایه گذاری مرحله دیگری از جرم پول شویی است. این مرحله معطوف به جداسازی عواید حاصل از جرم، از منشأ غیرقانونی آن است. این عمل از طریق ایجاد لایه های پیچیده ناشی از معاملات (نقل و انتقالات) چندگانه با هدف مبهم ساختن زنجیره عطف حسابرسی[2] و عدم امكان ردیابی سرچشمه مال صورت می پذیرد. این امر، متضمن انجام دادن عملیاتی مانند حواله وجه سپرده شده نزد یك موسسه مالی به موسسه دیگر، یا تبدیل سپرده نقدی به اسناد پولی دیگر (اوراق بهادار، سهام و چك های مسافرتی) است.

به بیان دیگر لایه گذاری یا لایه چینی یعنی فرآیند جدا كردن پول از ریشه غیر قانونی است كه در این مرحله سه تكنیك رایج است.

اولین تكنیك اختلاط پول كثیف با پول تمیز است اغلب این اختلاط به این ترتیب صورت می گیرد كه عواید حاصل از جرم با انجام معاملاتی از قبیل صادرات و واردات كالا و توسل به كم نمایی سیاهه صادراتی و گران نمایی سیاهه وارداتی وارد چرخه رسمی اقتصاد می گردد.

دومین روش انتقال پول از طریق واسطه است مانند تبدیل وجوه نقد به ژتون[3]و تبدیل مجدد آن كه در این صورت تشخیص ماهیت غیر قانونی مال مشكل می شود.

روش سوم، پنهان نمودن مالك واقعی مال آلوده است. بسیاری از خدماتی كه از طریق موسسات مالی مانند ارایه وثایق در مقابل خرید اسناد یا تشكیل حساب های امانی صورت می گیرد از این دسته است به عبارتی دیگر لایه گذاری عبارت از یك سری معاملاتی است كه برای جلوگیری از ردیابی یا مبهم نمودن زنجیره عطف حسابرسی صورت گرفته كه امكان شناسایی مالك واقعی و منشأ مجرمانه را اگر نگوییم غیر ممكن بلكه مشكل می سازد در این میان مناطق off shore نقش مهمی را ایفا می نمایند. زیرا سیستم های سیاسی بین المللی مبتنی بر حاكمیت و برابری دولتها، ریشه یابی پول شویی در سرزمین های دیگر را بویژه در مراكز off shore كه قانون محرمانه بودن بر آن حاكم است بسیار مشكل می سازد از سوی دیگر سیستم های قضایی متفاوت، مانع رسیدگی و تحقیق مراجع ذینفع در خصوص این قبیل جرایم می گردد.



[1] - Layering

[2] - Audit Trail

[3] - تبدیل پول نقد به ژتون عمدتاً در كازینوها اتفاق می افتد.

فهرست مطالب

مقدمات

1. فهرست

2. چکیده

فصل اول: مقدمه پژوهش

1-1 مقدمه پژوهش

2-1 طرح مسأله پژوهش

3-1 تعریف و ضرورت و اهمیت مسأله

الف) تعریف پول شویی

ب) ضرورت مبارزه با پول شویی

4-1 اهداف پژوهش

5-1 روش تحقیق

6-1 محدوده زمانی پژوهش

7-1 پرسشهای پژوهش

8-1 تعاریف و اصطلاحات کلی پژوهش

فصل دوم: بررسی پیشینه پژوهش

1-2 بررسی پژوهش

2-2 بررسی نظریه ها

قیمت محصول : 10000 تومان

دانلود محصول
برچسب

پایان نامه پولشویی






ادامه ي مطلب


امتیاز :


طبقه بندی: ،
پایان نامه پولشویی,

تاريخ : جمعه 31 فروردین 1397 | 19:31 | نویسنده : مهندس کشاورز | بازدید : 12

بررسی حقوقی پولشویی در ایران و انگلستان

بررسی حقوقی پولشویی در ایران و انگلستان

فرمت فایل : doc

حجم : 105

صفحات : 32

گروه : حقوق

توضیحات محصول :

بررسی حقوقی پولشویی در ایران و انگلستان

چکیده

شاید پولشویی به عنوان یک جرم بدون قربانی به نظر برسد و هیچ یک از حالت‌های ناخوشایند مانند احساس بی‌اطمینانی یا ترس ناشی از جرایمی چون قتل، سرقت و سایر جرایم سازمان‌یافته، درباره آن صدق نکند. اصطلاح پولشویی نزد ایرانیان غریب و بعید است؛ یعنی بعضی از شهروندان نسبت به این لفظ بی‌اطلاع هستند و حتی ممکن است تعبیری مثبت تلقی شود؛ اما در فرهنگ حقوقی، پولشویی پدیده‌ای است ناهمگون با اجتماع و اقتصاد و از نظر اقتصادی مضر است. پولشویی یکی از شریان‌های تجارت مجرمانه جهانی تلقی می‌شود؛ زیرا ناشی از فعالیت‌های اقتصادی ناسالم بوده و نقش اساسی آن، ترغیب یا تسهیل فعالیت بزهکاران یا تقویت جرایم سازمان‌یافته است. این پدیده تهدیدی جدی علیه اقتصاد ایران و جهان محسوب شده و سبب می‌گردد فعالیت اقتصاد خصوصی، دولتی و تعاونی از مسیر اصلی خود خارج شود و به یک شریان ناصحیح بدل گردد. پولشویی را عموماً عارضه‌ای ثانوی و متقارن با جرم مستند مانند قاچاق مواد مخدر، سرقت، کلاهبرداری، تحصیل مال نامشروع از طریق اختلاس و سایر جرایم سازمان‌یافته می‌دانند. با آشکار شدن تهدیدهای جهانی ناشی از پولشویی، دلایل مبارزه با آن نیز افزایش یافته است. ناشناخته ماندن آثار زیانبار پولشویی برای اقتصاد ایران موجب شده است که تاکنون عزمی جدی یا حساسیتی ویژه برای رویارویی با این پدیده در کشور به وجود نیاید. با وجود این، اقداماتی نیز برای حل این معضل صورت گرفته و از جمله، در سال‌های اخیر قانون مبارزه با پولشویی از سوی مجلس شورای اسلامی تصویب و برای اجرا ابلاغ شده است؛ اما بیم آن وجود دارد که این قانون نیز مانند بعضی از قوانین همچون قانون نحوه اجرای اصل 49 قانون اساسی و قانون مجازات اخلال‌گران در نظام اقتصادی کشور مصوب 19 آذر ماه 1369، متروک بماند یا کاربردی فعال نداشته باشد.

فهرست مطالب

 چکیده. 1

مقدمه.. 3

ضرورت و اهمیت تحقیق... 5

فرضیه ها. 7

روش تحقیق... 7

فصل اول : کلیات.... 7

گفتار اول : تاریخچه پول شویی... 7

گفتار سوم : جرم منشأ و تعریف آن.. 10

فصل دوم : اهداف و آثار جرم پول شویی... 12

گفتار اول : اهداف جرم پول شویی... 12

گفتار دوم : آثار پول شویی... 13

1 . آثار اقتصادی: 13

2 . آثار اجتماعی جرم پول شویی: 14

فصل سوم : پول شویی درقوانین ایران وانگلستان.. 15

گفتار اول : پول شویی در قوانین ایران.. 15

ب : قانون مبارزه با پول شویی مصوب 1386.. 19

4 . قصور در افشاء علم یا شك از وجود عملیات پول شویی: 22

نتیجه گیری.... 24

 

 


 



قیمت محصول : 10000 تومان

دانلود محصول
برچسب

بررسی حقوقی پولشویی در ایران و انگلستان پولشویی در ایران پولشویی در انگلستان بررسی






ادامه ي مطلب


امتیاز :


طبقه بندی: ،
بررسی حقوقی پولشویی در ایران و انگلستان,

تاريخ : جمعه 31 فروردین 1397 | 19:31 | نویسنده : مهندس کشاورز | بازدید : 11

پایان نامه بررسی جرم پولشویی در اسناد بین المللی و حقوق ایران

پایان نامه بررسی جرم پولشویی در اسناد بین المللی و حقوق ایران

فرمت فایل : doc

حجم : 204

صفحات : 190

گروه : حقوق

توضیحات محصول :

مقدمه

با پیشرفت جامعه بشری رفته رفته ماهیت و شكل جرایم متحول گردیده است . از نظر ماهیت مجرمان به جای اینكه در صدد تامین مایحتاج روزمره خود یا ارضای احساسات خویش با ارتكاب جرایم خشن باشند ، مترصد ثروت اندوزی با ارتكاب جرایم سود آور هستند . از نظر شكلی نیز در كنار جرایم فردی ، جرائم سازمان ‌یافته بروز كرده است ؛ گروههای سازمان یافته ای كه با استفاده از مدرنترین دستاوردهای تكنولوژی به دنبال اهداف و منافع خود هستند. «رهبران این باندهای جیانتكار مدرن ، جرم را منطقی و عقلانی كرده‌اند.

آنها دیگر یك فاعل باهوش تنها نبوده بلكه اعمال او و دوستانش به طور قابل ملاحظه ای سازمان یافته و تخصصی شده است . آنها تهدید و دغدغه ای نه تنها برای پلیس بلكه كل جامعه هستند و اگرچه ابتدا به شكل مخفیانه زندگی می كردند ، اما با افزایش ثروت و قدرتشان ،‌به شكل عمومی ظاهر شده و به رقابت با سرمایه داران بزرگ و سیاستمداران می پردازند.»[1]

امروزه به ویژه جنایاتی كه منفعت سرشار مادی در بر دارند به شكل سازمان یافته و توسط گروهها و باندهای مافیایی و غالباً در بعد فراملی ارتكاب می یابند. و جرایم سازمان یافته فراملی از مهمترین مشكلاتی است كه در دهه های اخیر توجه كشورها و سازمانهای بین المللی را به خود جلب كرده است.

هدف غایی این گروهها تحصیل نفع مالی و مادی است؛ به گونه ای كه ارتكاب جرم به یك صنعت و تجارت تبدیل شده است و درآمد حاصل از آن از درآمد بسیاری از مشاغل پردرآمد هم بیشتر  است. اما با كسب این درآمدها و منافع ، زنجیره ارتكاب جرم كامل نمی شود و تكمیل آن نیاز به حفظ این درآمدها و بهره جویی از آن دارد به نحوی كه ماهیت مجرمانه آن كشف نشود،‌تا علاوه بر جلوگیری از توقیف مال توسط مقامات قضایی و انتظامی ،‌وقوع جرم مبنا نیز كشف نشود؛ شخص مجرم شناسایی نشده و تحت تعقیب قرار نگیرد . در این زمان است كه مساله شستشوی عواید حاصل از این جرایم مطرح می‌شود: مبادلات غیرقانونی به سبب عدم اعتماد متقابل و عدم امكان استفاده از ابزارهای متعارف و قانونی عموماً به صورت نقدی انجام می گیرد كه بدین ترتیب حجم هنگفتی از نقدینگی ایجاد می شود كه همواره در معرض خطراتی از قبیل سرقت،‌معدوم شدن، جلب نظر مقامات قانونی و منتهی شدن به كشف جرم مبنا قرار دارد. لذا باید به نحوی وارد اقتصاد قانونی گردد.

افزایش جرایم و افزایش حجم نقدینگی ناشی از آن در سطح جهانی موجب رشد چشمگیر پدیده پولشویی ‌گردید. به نحوی كه از دهه 80 میلادی به بعد جامعه جهانی را متوجه حجم گسترده و رشد سریع این پدیده و نقش آن در ارتكاب جرایم كرد. گسترش این پدیده حاصل سه روند متمایز جهانی بوده است :‌

روند اول رشد شتابان بازارهای مالی است . در دودهه اخیر بازارهای مالی جهانی ابعادی غول آسا یافته اند به گونه ای كه هیچ تراز و تعادلی میان بخشهای مالی و واقعی اقتصاد جهانی وجود ندارد و تنوع چشمگیر ابزارها ، واسطه ها و نهادهای مالی امكان نظارت پذیری را بسیار دشوار كرده است .

روند دوم انقلاب فن آوری و علمی دو دهه اخیر است . بر اثر این تحولات ،‌پیشرفت شگرفی در استفاده از رایانه و خدمات پیشرفته مخابراتی در زمینه داد و ستدهای مالی رخ داده است . بدین ترتیب دنبال كردن مسیر پول و هویت واقعی داد و ستد كنندگان دشوار و در مواردی ناممكن است .

سومین روند جهانی شدن و درهم آمیزی اقتصاد های ملی و بازارهای مالی با یكدیگر است. براساس تحولات مربوط به جهانی شدن و آزادسازی بازارهای مالی ، جابجایی پول فراتر از مرزهای ملی به سبب ارتباط و ادغام بازارها با سهولت بیشتری نسبت به قبل امكانپذیر است .

در كنار این تحولات ،‌عدم اطلاع رسانی دقیق و شفاف از فعالیتهای پولشویان و شیوه های نفوذ عناصر دست اندر كار پولشویی در لایه های اقتصادی و از همه مهمتر در سیستم بانكی كشورها در گسترش چنین پدیده ای مؤثر بوده است .

به هرحال پدیده پولشویی را میتوان حلقه ای از جریانهای منفی جامعه دانست كه تحت تاثیر عوامل مختلف ،‌فرآیندهای مالی ـ پولی را بطور اخص وكل ساختار اقصادی و اجتماعی را به طور اعم مورد هجوم قرا ر می دهد . لذا برخورد جدی با این پدیده نیاز واقعی تمام جوامع است . اما حجم بالای گردش پول در این جرم و فرامرزی بودن فعالیتها و اقدامات تبهكاران و نیز سازماندهی شدن اعضا به همراه نظم شدیدی كه بر آن حكمفرماست ،‌باعث شده است كه برخورد و مبارزه با این جرایم همكاری تمامی دولتهای جهان را ایجاب كرده ، نیازمند تمهیدات بین المللی باشد . به همین جهت جامعه بین المللی با عزمی راسخ در قالب تنظیم كنوانسیونها و اسناد و ایجاد سازمانهای مختلف به مبارزه با این پدیده پرداخته است و كشور ما را نیز تشویق به مبارزه با این پدیده در سطح ملی كرده است. همراه با این موج جهانی در كشورها نیز چند سالی است كه موضوع پولشویی و ضرورت مبارزه با آن و تصویب قانون خاص برای آن مطرح شده است و پس از بحث و مجادلات طولانی لایحه ای در این خصوص تهیه و به مجلس فرستاده شد كه هنوز مراحل نهایی خود را طی نكرده است . چون پس از تصویب مجلس در تاریخ
 6 / 2 / 83 با ایرادات چندی از سوی شورای نگهبان مواجه شده و به مجمع تشخیص مصلحت نظام رفته ، ‌كه در آنجا نیز بدون بررسی، مجدداً به مجلس شورای اسلامی بازگردانده شده است.

 


[1] - Donald R.Cressey Criminal Organization , Harper and Row publsher, 1972p.4

فهرست مطالب

مقدمه

بخش اول:بررسی حقوقی وجرم شناختی پولشویی

فصل اول :بررسی حقوقی پولشویی

مبحث اول: مفهوم و تعریف

مبحث : دوم : تاریخچه

مبحث سوم : عناصر تشكیل دهنده جرم

گفتار اول : عنصر قانونی

گفتار دوم : عنصر مادی

بند اول : شرایط مقدماتی

  1.     1.       ضرورت وجود جرم قبلی
  2.     2.       خصوصیات مال حاصل از ارتكاب جرم
  3.     3.       خصوصیات مرتكب جرم

بند دوم: عمل مرتكب

بند سوم: شیوه ها و وسایل ارتكاب جرم

  1.     1.        شیوه های مشتمل بر استفاده از بانكها

1-1        تصفیه پول

2-1             افتتاح حساب با هویت مجعول

3-1        معاملات كلان از طریق نزدیكان

4-1         وام های صوری و دروغین

5-1      اسمور فینگ

6-1      استفاده از بانكهای كارگزار

7-1      نقل و انتقال الكتریكی و استفاده از كارتهای هوشمند

8-1     بهشتهای مالیاتی

2. شیوه های مربوط به استفاده از مؤسسات مالی غیر بانكی

1-2          حواله

2-2               استفاده از بازار بورس و خرید و فروش سهام و اوراق بهادار

3-2          استفاده از مؤسسات بیمه

3. شیوه ها و طرق پولشویی بدون استفاده از مؤسسات مالی

1-3        قاچاق پول

2-3             استفاده از كازینوها

3-3        استفاده از مؤسسات غیر انتفاعی و خیریه

4-3        استفاده از بازا هنر و عتیقه جات و جواهرات

5-3        استفاده از متخصصان حرفه ای

بند چهارم : مراحل پولشویی

  1.     1.       مرحله جایگزینی
  2.     2.       مرحله لایه گذاری
  3.     3.       مرحله ادغام

بند پنجم : نتیجه مجرمانه

بند ششم :‌مشاركت و معاونت در پولشویی

گفتار سوم :‌عنصر معنوی جرم

 فصل دوم : بررسی جرم شناختی پولشویی

مبحث اول : هدف و ضرورت جرم انگاری

مبحث دوم : ویژگی های رایج جرم پولشویی

گفتار اول: فراملی بودن

گفتار دوم : سازمان یافتگی

گفتار سوم: بدون قربانی بودن

مبحث سوم : میزان پولشویی

مبحث چهارم :‌اهداف و علل پولشویی

مبحث پنجم :‌آثار و زیانهای پولشویی

گفتار اول :‌آثار و زیانهای اقتصادی

گفتار دوم : آثار و زیانهای سیاسی و اجتماعی

مبحث ششم :‌رابطه پولشویی و جرایم مربوط به موادمخدر

مبحث هفتم : ارتباط پولشویی و تروریسم

 

بخش دوم: مبارزه با پولشویی

فصل اول :‌اقدامات انجام گرفته در سطح بین المللی

مبحث اول: اسناد و توافق نامه های جهانی و منطقه ای

گفتار اول : كنوانسیون سازمان ملل متحد برای مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهای روانگردان مصوب 1988

گفتار دوم : اعلامیه كمیته بال

گفتار سوم:‌كنوانسیون شورای اروپا

گفتار چهارم : دستور العمل اروپایی در زمینه پولشویی

گفتار پنجم : كنواسیون سازمان ملل علیه جرایم سازمان یافته فراملی

گفتار ششم :‌كنوانسیون سازمان ملل علیه فساد مالی

مبحث دوم : نهادها و سازمانهای مبارزه با پوشویی

گفتار اول :‌نیروی ویژه اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی (فاتف)

گفتار دوم : گروه اگمونت

فصل دوم : راهكارهای ارائه شده برای مبارزه با پولشویی

مبحث اول: راهكارهای تقنینی

گفتار اول: جرم انگاری پولشویی در قوانین داخلی

گفتار دوم :‌پیش بینی كیفرهای متناسب با جرم

گفتار سوم :‌شناسایی مسئولیت كیفری برای اشخاص حقوقی

مبحث دوم: راهكارهای اجرایی و اداری

گفتار اول: مسئولیتها و تكالیف مؤسسات مالی

بند اول :‌رعایت اصل شناخت مشتری

بند دوم : حفظ سوابق مالی

بند سوم :‌ گزارش موارد مشكوك

بند چهارم :‌تعدیل اصل رازداری حرفه ای

بند پنجم :‌عدم اطلاع به مشتری در خصوص گزارش موارد مشكوك

بند ششم : آموزش كاركنان وكارمندان

گفتار دوم :‌مسؤلیتها و تكالیف مؤسسات غیر مالی و اشخاص حرفه ای

گفتار سوم :‌مسؤلیتها و تكالیف نظارتی

بند اول : ایجاد واحدهای اطلاعاتی مالی (FIU)

بند دوم :‌كنترل نقل و انتقال پول

بند سوم :‌نظارت بر بانكها و مؤسسات مالی

بند چهارم : تجویز روش حمل و تحویل تحت كنترل

مبحث سوم : راهكارها و اقدامات پیشگیرانه

گفتار اول : مفهوم پیشگیری از جرم

گفتار دوم: پیشگیری از پولشویی

مبحث چهارم :‌راهكارهای قضایی

گفتار اول:‌تسهیل كشف و اثبات جرم

بند اول : پذیرش اماره مجرمیت

بند دوم ‚ استفاده از مخبرین و فنون ویژه تحقیق

گفتار دوم : مصادره و ضبط اموال

گفتار سوم : همكاری قضایی بین المللی

بند اول : نیابت قضایی

بند دوم: احاله رسیدگی كیفری

بند سوم :‌انتقال محكومین

بند چهارم :‌استرداد متهمین و محكومین

نتیجه گیری و پیشنهادات

فهرست منابع و مآخذ

پیوست

قیمت محصول : 20000 تومان

دانلود محصول
برچسب

پایان نامه بررسی جرم پولشویی در اسناد بین المللی و حقوق ایران بررسی جرم پولشویی در اسناد بین المللی جرم پولشویی در اسناد بین المللی اسناد بین المللی و حقوق ایران






ادامه ي مطلب


امتیاز :


طبقه بندی: ،
پایان نامه بررسی جرم پولشویی در اسناد بین المللی و حقوق ایران,

تاريخ : جمعه 31 فروردین 1397 | 19:30 | نویسنده : مهندس کشاورز | بازدید : 11

پایان نامه نقش رازداری بانکی در تحقق بزه پولشویی

پایان نامه نقش رازداری بانکی در تحقق بزه  پولشویی

فرمت فایل : doc

حجم : 462

صفحات : 187

گروه : حقوق

توضیحات محصول :

پایان نامه نقش رازداری بانکی در تحقق بزه  پولشویی

 

چکیده

در این پایان نامه پس از بررسی مفهوم رازداری بانکی و پولشویی، به بررسی قوانین و مقررات وضع شده در خصوص این دو مقوله پرداخته شده است و تاثیر اصل رازداری بانکی در تحقق این بزه مورد ارزیابی قرار می گیرد. سپس ضمن مقایسه الزامات قانونی مربوط به رازداری بانکی و از طرف دیگر پولشویی، به ریشه یابی مشکلات موجود در خصوص این امر پرداخته شده است. حال که چگونه می توان بر اساس اصل رازداری بانکی هم حریم خصوصی افراد را حفظ نمود و هم به نحو شایسته به اجرایی شدن قوانین پولشویی در بانک ها و موسسات مالی و اعتباری دست یافت سوال مهم و قابل تاملی است. 

واژگان کلیدی : رازداری بانکی- پولشویی- نهانکاری بانکی و مالی- بهشت مالیاتی

مقدمه

یكی از مفاهیمی كه طی دهه های اخیر به ادبیات مالی جهان راه یافته است، مقوله   مبارزه با پولشویی است. تاثیر و تبعات منفی این موضوع بر اقتصاد كشورها و نیز بر اقتصاد بین المللی و امنیت جهانی به حدی گسترده و اثرگذار است كه نهادهای بین المللی و مراجع تخصصی متعددی در سراسر جهان، مبارزه با این پدیده شوم را وجهه همت خود ساخته و با گسترش ادبیات نظری، تدوین استانداردها، پیشنهاد رویه های نظارتی، انتشار تجربیات عملی و تقویت همكاری های بین المللی، تلاش وافری را صرف نموده اند تا احتمال سوء استفاده از نهادهای مالی را به حداقل ممكن كاهش دهند. پولشویی، در مقایسه با سایر جرایم دارای چهار خصیصه برجسته است که عبارتند از سود آور بودن، حرفه ای و پیچیده بودن، سازمان یافتگی و قدرت کتمان یا مشروع سازی رفتارهای غیرقانونی. این ویژگی ها  در روی دیگر خود وظیفه و الزام سنگینی را متوجه مراجع حاكمیتی و نظارتی كشورها در مقابله با آن ها می كند و آن همانا، لزوم بهره گیری از افراد باهوش، متخصص، تحصیلكرده و نیز به كارگیری روش ها، تجهیزات، نرم افزارها، بانك های اطلاعاتی و ... و همكاری گسترده مراجع ملی و حتی بین المللی است،

قسمتهای از متن

مفاهیم كلی جرم پولشویی

تطهیر پول به عنوان یك جنایت حدود دو دهه بیشتر سابقه ندارد. در خصوص ریشه­­ ی اصطلاح تطهیر پول یا پولشویی، عقیده بر این است كه این اصطلاح ریشه در مالكیت خشكشویی ها توسط مافیا در ایالات متحده دارد.

تعریف: اولین سند بین المللی كه تعهداتی برای دولتهای امضاء كننده به وجود آورد تا عمل تطهیر درآمدهای نامشروع را در قوانین داخلی خود جرم انگاری نمایند، كنوانسیون سازمان ملل متحد علیه قاچاق مواد مخدر و داروهای روان گردان مصوب 19 دسامبر 1988 می باشد كه به كنوانسیون وین معروف است. در سال 1370 به موجب قانون الحاق ایران به كنوانسیون سازمان ملل متحد برای مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهای روان گردان مصوب مجلس شورای اسلامی، عملاً دولت ایران به این كنوانسیون ملحق شده است. امروزه با عنایت به گسترش فعالیت گروه های جنایتكار سازمان یافته و توجه به این امر كه جنایات ارتكابی این گروه ها، منافع مادی بسیاری را از طریق ارتكاب جرایمی نظیر قاچاق مواد مخدر، قاچاق انسان، اخاذی، فحشاء و مواد الكلی نصیب این گروه ها می نماید، طبیعتاً جهت مخفی نمودن منشاء نامشروع این دارایی ها، فرایند تطهیر پول مورد توجه این باندهای جنایتكار قرار می گیرد تا از ورای این اقدام و با ادغام و یا انتقال و یا تبدیل درآمدهای ناشی از جرم با اموال و دارایی های مشروع، ریشه درآمدها مخفی بماند و طبیعتاً با تداوم این جریان، امكان ادامه ی فعالیت این  گروه ها فراهم باشد . 

تاریخچه پولشویی

جرم پولشویی  یكی از مظاهر و آثار پیشرفت های اقتصادی در جهان امروز است بنابراین پدیده ای نوین می باشد و اكثر قوانینی كه در حقوق داخلی كشورها به تصویب رسیده و مقرراتی كه در صحنه جهانی مقرر گردیده است مربوط به دوران اخیر می باشد. جرم پولشویی به عنوان مصداقی از جرایم سازمان یافته محسوب می شود و دانشمندان معتقدند همانگونه كه جنگ سرد، مشكل قرن بیستم بود، جرایم سازمان یافته نیز مشكل قرن بیست و یكم می باشد. اصطلاح «پولشویی»[1] ابتدا در دهه هفتاد در ایالات متحده آمریكا مطرح شد زیرا تجار و فروشندگان مواد مخدر وقتی مواد را به معتادان می فروختند، پول های آنان را كه بوی بدی  می داد  می گرفتند،


[1]-  Money laundering

اهداف پولشویی 

وقتی شخصی مالی تحصیل می نماید كه منشاء مجرمانه دارد خواه به طور مستقیم در نتیجه ارتكاب جرم، آن را به دست آورده باشد یا بدون آنكه خود مرتكب جرم مبناء شده باشد با علم به منشاء مجرمانه اش آن مال را تحصیل كرده باشد، می كوشد تا با استفاده از روشهای متعدد، مبادرت به تطهیر آن نماید تا با برداشتن برچسب مجرمانه از درآمدهای حاصل شده یا مخفی نگه داشتن منبع آن، راه كشف بزه منشاء آن درآمدها و در نهایت تعقیب مجرمین و توقیف اموال را مسدود نماید.

فهرست

مقدمه. 1

1- بیان مسئله. 2

2- هدفهای تحقیق : 2

3 - اهمیت موضوع تحقیق و انگیزه انتخاب آن : 2

4 - سوالات و فرضیه های تحقیق: 3

5 -  متغیرها و واژه های كلیدی.. 4

6 - روش تحقیق.. 4

7 - محدودیتها و مشكلات تحقیق.. 4

8 - ساختار تحقیق : 5

بخش اول :كلیات و مفاهیم. 6

فصل اول : مفاهیم كلی رازداری.. 7

مبحث اول : مفهوم و تعریف رازداری.. 7

گفتار اول: مفهوم راز در لغت و اصطلاح.. 9

گفتار دوم : تعریف سرّ حرفه ای.. 10

گفتار سوم : مشاغل ملزم به حفظ اسرار حرفه ای.. 11

الف:پزشكان. 11

ب: وكلاء. 13

ج: سردفتران. 14

د: بانكها و موسسات مالی.. 16

ه: اسناد طبقه بندی شده و محرمانه. 17

مبحث دوم: تعریف رازداری بانكی.. 18

گفتار اول : مختصات رازداری بانكی.. 19

گفتار دوم : مبانی رازداری بانكی.. 20

فصل دوم : مفاهیم كلی جرم پولشویی.. 21

مبحث اول : پولشویی در ادبیات حقوقی.. 22

گفتار اول : تعریف پولشویی.. 22

گفتار دوم : تاریخچه پولشویی.. 24

گفتار سوم : اهداف پولشویی.. 25

گفتار چهارم : ویژگیهای پولشویی.. 26

الف: مسبوق به جرم مبنا یا مقدم. 26

ب: سازمان یافتگی.. 27

ج: فراملی بودن. 29

د: مجرمین یقه سفید. 30

ه: فقدان بزه دیده مستقیم برای جرم پولشویی.. 32

مبحث دوم : مراحل پولشویی.. 33

گفتار اول : مرحله اول استقرار یا جایگذاری.. 33

گفتار دوم  : مرحله دوم یا مرحله استتار. 35

گفتار سوم : مرحله سوم یا مرحله بازگردانی.. 37

مبحث سوم : اركان جرم پولشویی.. 39

گفتار اول : ركن قانونی جرم. 40

گفتار دوم : ركن مادی جرم. 40

الف: رفتار فیزیكی.. 41

ب: نتیجه مجرمانه. 42

ج: موضوع جرم. 45

گفتار سوم : ركن معنوی جرم. 46

الف: پولشویی عمدی.. 47

ب: پولشویی غیر عمدی.. 48

بخش دوم: الزامات حقوقی در جرم پولشویی  و اصل رازداری بانكی.. 50

فصل اول : شیوه های قانونگذاری و منابع حقوقی رازداری بانكی.. 51

مبحث اول : رازداری بانكی یك الزام حقوقی.. 55

گفتار اول: تعهد بانك... 55

الف: طرح موضوع. 56

ب: منبع و نیروی الزام آور تعهد. 56

بند اول: قانون. 56

بند دوم : قرارداد. 57

بند سوم :  عرف و رویه بین المللی.. 57

گفتاردوم : ماهیت و قلمرو تعهد حفظ اسرار بانكی.. 58

الف:  ماهیت حقوقی تعهد. 58

ب: قلمرو تعهد. 61

گفتارسوم : محتوا و گستره وظیفه رازداری بانكی.. 66

مبحث دوم : استثنائات قاعده رازداری بانكی.. 68

گفتاراول : افشای اطلاعات بانكی با رضایت مشتری.. 70

گفتاردوم: افشای اطلاعات بانكی برای مبارزه با جرائم. 71

گفتار سوم: ارائه اطلاعات در پرونده های حقوقی.. 72

گفتار چهارم : اعلام عملیاتی که متضمن پولشویی است... 73

گفتار پنجم : ارائه اطلاعات به مقامات نظارتی دولتی و شركتی.. 74

فصل دوم  : جرم پولشویی در اسناد بین المللی و داخلی.. 76

مبحث اول : پولشویی در اسناد بین المللی.. 76

گفتار اول: پولشویی در كنوانسیون سازمان ملل متحد برای مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهای روانگردان سال 1988-(کنوانسیون وین) 77

گفتار دوم : اعلامیه بال. 78

گفتار سوم : پولشویی دركنوانسیون سازمان ملل متحد برای مبارزه با جرایم سازمان یافته فراملی سال 2000 (پالرمو) 79

گفتارچهارم:کنوانسیون سازمان ملل متحد برای مبارزه با فساد سال2003(کنوانسیون مریدا) 81

گفتار پنجم : توصیه های چهل گانه «گروه عملیات مالی شستشوی پول»FATF))1990. 83

گفتار ششم: قانون ضد تروریسم ایالات متحده آمریكا و پولشویی.. 85

مبحث دوم : پولشویی در حقوق موضوعه ایران. 86

گفتار اول : اقتصاد ایران و پولشویی.. 89

گفتاردوم : قوانین و مقرات ایران در مبارزه با پولشویی.. 91

الف : اصل 49 قانون اساسی.. 94

ب : قانون نحوه اجرای اصل 49 قانون اساسی.. 94

ج: قانون مجازات اسلامی.. 96

د: قانون مبارزه با پولشویی.. 97

گفتارسوم : اقدامات دبیرخانه شورای عالی مبارزه با پولشویی(مرکزاطلاعات مالی) 98

الف: سامانه جامع مدیریت پروژه 98

ب: گرد همایی ها و همایش ها و همکاری های بین المللی با سازمان های جهانی مبارزه با پولشویی. 99

گفتار چهارم : کاستی ها و مشکلات موجود در زمینه مبارزه با پولشویی در ایران. 100

الف: مراجع مبارزه با پولشویی و اختیارات آنها در قوانین و مقررات مبارزه با پولشویی.. 100

ب : تعداد و تنوع اشخاص مشمول در قانون مبارزه با پولشویی.. 101

ج : ضمانت اجرایی در قانون مبارزه با پولشویی.. 101

د : استفاده از سیستمهای الکترونیکی در مبارزه با پولشویی.. 102

ه : مشکلات اجرایی قانون و آیین نامه مبارزه با پولشویی.. 102

بخش سوم : نقش نظام مالی و بانكی  در روند جرم پولشویی.. 105

فصل اول: روشهای پولشویی.. 106

مبحث اول : روشهای پولشویی مرتبط با بانكها و موسسات مالی.. 106

گفتار اول: بانكداری نوین.. 112

گفتار دوم:  بانكداری اختصاصی.. 113

گفتارسوم: بانكداری كارگزاری (مكاتبه ای) 114

مبحث دوم : روشهای غیر مرتبط با بانك ها و موسسات مالی.. 115

گفتاراول :  تراست ها و دیگر واسطه های غیر نهادی.. 115

گفتار دوم : سیستم های ارسال وجه. 115

گفتارسوم: سیستمهای دیگر. 117

مبحث سوم : مشاغل در معرض پولشویی.. 118

گفتار اول: خدمات بیمه ای.. 118

گفتار دوم: صرافی ها 119

گفتارسوم: بازار اوراق بهادار. 119

گفتار چهارم: خدمات مالی اینترنتی.. 120

گفتارپنجم: عرضه كنندگان كالاهای گران قیمت... 120

گفتار ششم: تجارت بین المللی.. 121

گفتار هفتم : شركتهای پوششی (پوسته ای) 121

فصل دوم : سیستم بانكی ابزاری متداول برای ارتكاب پولشویی.. 122

مبحث اول: گونه شناسی جرم پولشویی.. 123

گفتار اول: اسمورفینگ (تکثر سپرده ای) 123

گفتار دوم: حساب های مورد استفاده پولشویان. 124

الف: حساب های وابستگان. 124

ب: حساب های دسته جمعی.. 125

ج: حساب های انتقالی واسط.. 125

د: حساب های غیر فعال 126

گفتار سوم: حواله های بانکی و غیره 126

گفتار چهارم: ترتیبات وثیقه وام. 127

مبحث دوم: استفاده از ابزارهای بانكی در جرم پولشویی.. 127

گفتاراول: گشایش اعتبارات اسنادی.. 127

گفتاردوم: ضمانت نامه های بانكی.. 128

گفتارسوم: ضمانت نامه پیش پرداخت... 129

گفتار چهارم : سایر موارد. 129

فصل سوم : رازداری بانكی یا نهانكاری بانكی.. 129

مبحث اول : نهانكاری مالی و بانكی.. 130

گفتاراول : شفافیت اقتصادی.. 131

گفتاردوم : شاخص نهانكاری مالی.. 135

گفتار سوم : مرز رازداری بانكی 143

گفتار چهارم: وضع قواعد ونظارت بر اجرای قاعده رازداری بانکی.. 145

مبحث دوم : رازداری بانكی در بهشتهای پولشویی.. 146

گفتار اول: مشخصه های بهشت مالیاتی.. 148

گفتار دوم : نقش بهشتهای مالیاتی در اقتصاد جهانی.. 149

گفتار سوم : طبقه بندی كشورها از حیث رعایت مقررات رازداری بانكی.. 151

فصل  چهارم : شیوه های پیشگیری از جرم پولشویی.. 152

مبحث اول : پیشگیری.. 153

گفتار اول: مفهوم پیشگیری از جرم. 153

گفتار دوم : شناسایی و کشف جنایت... 154

مبحث دوم : تدابیر پیشگیرانه اختصاصی.. 155

گفتار اول : تعدیل قاعده رازداری بانكی.. 156

گفتار دوم : مصونیت مکلفین از تعقیب ناشی از افشاء سر. 157

گفتار سوم : گزارش معاملات مشكوك.. 157

گفتار چهارم : جلوگیری از وقوع جرایم منشاء و مقدم. 158

گفتارپنجم :اصلاح مقررات بانكی و نظارت بانك مركزی بر موسسات مالی.. 159

نتیجه گیری و پیشنهادها 161

نتیجه گیری.. 161

پیشنهادها 167

منابع و مآخذ. 171

قیمت محصول : 18000 تومان

دانلود محصول
برچسب

پایان نامه نقش رازداری بانکی در تحقق بزه پولشویی






ادامه ي مطلب


امتیاز :


طبقه بندی: ،
پایان نامه نقش رازداری بانکی در تحقق بزه پولشویی,

شناسایی و توپولوژی سازه های آسیب پذیر مناطق شهری و روستایی در برابر زلزله

شناسایی و توپولوژی سازه های آسیب پذیر مناطق شهری و روستایی در برابر زلزله

فرمت فایل : doc

حجم : 20

صفحات : 35

گروه : پژوهش های دانشگاهی

توضیحات محصول :

شناسایی و توپولوژی سازه های آسیب پذیر مناطق شهری و روستایی در برابر زلزله


مقدمه

همانطور كه مستحضر هستید، ایران یكی از 10 كشور بلاخیز جهان است كه هر ساله خسارات مادی و جانی بسیار سنگین را متحمل می شود.

اكثر زلزله های گذشته ایران بیشتر از ماهیتی روستایی برخوردار بوده و سازه های آسیب دیده و خراب شده عموماً ساز های یك طبقه خشتی، سنگی، آجری و از نظر سكونت به صورت تك خانوار بوده اند.

بعد از وقوع این زلزله ها، عملیات امداد و نجات به صورت خودامدادی و با وسایل ابتدایی نظیر بیل و كلنگ صورت می گرفته و به ندرت نیاز به عملیات پیچیده جستجو با كمك تجهیزات مكانیكی پیشرفته بوده است.

تجزیه و تحلیل یافته های تحقیق:

عنوان تحقیق «شناسایی و تیپلوژی سازه های آسیب پذیر در مناطق شهری و روستایی در برابر زلزله» است. اما چرا در برابر زلزله؟

وقوع زلزله اثر روحی و روانی بیشتری در جامعه نسبت به سایر عوامل دیگر دارای می باشد و علت تشدید اثر روحی و روانی زلزله به دلیل:

1-  وقوع یكباره زلزله

2-  عدم پیش بینی و حالت غافل گیرانه

3-  اثرات تخریبی بسیار مهلك

4-  خسارت جانی و مالی بسیار

5-  ایجاد بحران در جامعه

اثرات كلی زمین لرزه ها

الف) حركات مستقیم سازه ها

حركات مستقیم سازه ها، حركتی است كه مستقیماً از طریق اتصال سازه به زمین حاصل می شود دو اثر اصلی این حركت عبارتند از یك اثر بی ثباتی كه به علت تكان بوجود آمده و یك اثر بی ثباتی كه به علت نیروی اینرسی  است كه موجب آن سازه با حركت ایجاد شده مقابله می نماید. 

ب) گسلهای سطحی زمین

ممكن است شامل شكافها، حركتهای عمودی، نشست كلی یك منطقه، حركات زمین و غیره باشد. 

ج) امواج جذر و مدی

حركات زمین می توانند امواج عظیمی را بر سطح دریاها ایجاد كند كه این نیز می تواند خسارات عمده ای به مناطق حاشیه ساحلی وارد نماید.

فهرست مطالب

عنوان

صفحه

فصل اول

 

مقدمه

 

بیان مسئله

 

اهمیت و ضرورت تحقیق

 

اهداف تحقیق

 

ادبیات و پیشینه تحقیق

 

جامعه آماری

 

روش تحقیق

 

فصل دوم

 

تجزیه و تحلیل یافته های تحقیق

 

زلزله

 

اثرات كلی زمین لرزه ها

 

الف) حركات مستقیم سازه ها

 

ب) گسل های سطحی زمین

 

ج) امواج جزر و مدی

 

د) جاری شدن سیل آتش سوزی، انفجار و غیره

 

چگونه زلزله بر ساختمانها اثر می كنند

 

عوامل تشدید كننده آسیب پذیری ساختمان

 

مطالعه بافت بیرونی روستا و شهر

 

پراكندگی و تراكم واحد روستایی و شهری

 

بررسی تأثیر روابط اجتماعی در بافت روستا و شهر

 

مطالعه كالبدی بافت روستا و شهر

 

آشنایی با سازه های شهری و روستایی

 

سازه های آجری

 

سازه های فلزی

 

سازه های مركب فولادی و بتن مسلح

 

سازه های بتن مسلح

 

اهداف مقاوم سازی

 

آسیب پذیری قابل پیش بینی

 

مقاوم سازی لرزه ای سازه های با مصالح بنایی

 

روش های مقاوم سازی

 

انتقادات

 

پیشنهادات

 

چرخه مدیریت بحران

 

1- مرحله پیش گیری

 

2- مرحله آمادگی

 

الف) آمادگی در برابر خطر

 

ب) تخفیف خطر

 

ج) جلوگیری از خطر

 

3- مرحله مقابله

 

4- مرحله بازسازی

 

آمادگی برنامه های ترویجی

 

نتیجه گیری

 

منابع

 

 

قیمت محصول : 10000 تومان

دانلود محصول
برچسب

شناسایی و توپولوژی سازه های آسیب پذیر مناطق شهری و روستایی در برابر زلزله






ادامه ي مطلب


امتیاز :


طبقه بندی: ،
شناسایی و توپولوژی سازه های آسیب پذیر مناطق شهری و روستایی در برابر زلزله,

تاريخ : جمعه 31 فروردین 1397 | 19:29 | نویسنده : مهندس کشاورز | بازدید : 11

حذف صفر از پول ملی

حذف صفر از پول ملی

فرمت فایل : doc

حجم : 44

صفحات : 22

گروه : اقتصاد

توضیحات محصول :

حذف صفر از پول ملی

پول نه تنها واسطه مبادلات اقتصادی است، بلکه بر هویت ملی شهروندان و اقتدار ملی دولت نیز تاثیر می‌گذارد. بنابراین پول می‌تواند به عنوان ابزاری برای تحکیم هویت ملی و سیاسی ملت‌ها به شمار آید. به عبارت دیگر ارزش پول ملی می‌تواند بر دیدگاه شهروندان نسبت به وضعیت اقتصادی و هویت ملی کشورشان تاثیر گذار باشد.[1] اگر شهروندان یک کشور همواره انتظار کاهش ارزش پول ملی خود را داشته باشند این مسئله موجب نگرانی مقام‌های دولتی خواهد شد. دولت باید با حفظ ارزش پول ملی اعتماد شهروندان خود را نسبت به پول ملی کشور افزایش دهد و مانع از این شود که «پدیده جانشینی پول» [2]رخ داده و مردم به ارزهای خارجی روی آورند.

از این رو این مقاله در نظر دارد تا با تبیین حذف صفر از پول ملی و مطالعه تجربه دیگر کشورها و تاریخچه بحث، فواید و آسیب‌های حذف صفر از پول ملی را مورد تحلیل قرار داده و پس از آن با بررسی تاثیر یا عدم تاثیر حذف صفر از پول ملی بر تورم به این سوال پاسخ دهد که آیا حذف 3 صفر از ریال ایران امری مناسب و به موقع است یا خیر؟

واژگان کلیدی : حذف صفر از پول ملی، ارزش پول ملی، ریال، تورم، ایران، پول، دولت.

فهرست مطالب

چکیده

مقدمه

تاریخچه و پیشینه بحث ( در دنیا و ایران )

فواید و آسیب‌هایی حذف صفر از پول ملی

مزیت‌های حذف سه صفر از پول ملی

معایب و آسیب‌هایی حذف 3 صفر از پول ملی

حذف صفر از پول ملی و تورم

جمع بندی و نتیجه‌گیری

پیشنهادات

منابع

قیمت محصول : 3500 تومان

دانلود محصول
برچسب

حذف صفر از پول ملی ارزش پول ملی ریال تورم ایران پول دولت






ادامه ي مطلب


امتیاز :


طبقه بندی: ،
حذف صفر از پول ملی,

مقاله مزایای یورو برای منطقه پولی اروپا و جهان و ایرانمقاله مزایای یورو برای منطقه پولی اروپا و جهان و ایران

مقاله مزایای یورو برای منطقه پولی اروپا و جهان و ایرانمقاله مزایای یورو برای منطقه پولی اروپا و جهان و ایران

فرمت فایل : doc

حجم : 29

صفحات : 83

گروه : اقتصاد

توضیحات محصول :

مقاله مزایای یورو برای منطقه پولی اروپا و جهان و ایران

مزایای ناشی از تقلیل ریسك ها و مخاطرات ارزی

در وجوّ و حال و هوای تجاری امروزی تصمیمات متخذه شدیدا تحت تاثیر منفی نوسانات نرخ ارز قرار می‌گیرند. اگر كشوری صادراتی به كشور دیگر داشته باشد و قرار باشد عواید صادراتی خود را در آینده دریافت نماید . نگران بالا و پایین رفتن نرخ ارز تا مواقع وصول آن عواید است . اگر ارزش پولی كه عواید صادراتی باید بوسیله آن پرداخت شود كاهش یابد . صادر كننده متضرر خواهد شد . همچنین اگر ارزش پول كشور صادر كننده بالا برود ارز كمتری بدست خواهد آورد . مثلا اگر یك تاجر آلمانی 100 میلیون دلار در فرانسه سرمایه گذاری نماید او سود خود را براساس نرخ برابری مارك و فرانك محاسبه می‌نماید . حال اگر تولید حاصله از این سرمایه گذاری قرار باشد در فرانسه به  فروش رود . و فرانك فرانسه بطور ناگهانی درمقابل مارك سقوط نماید . بنحوی كه هر فرانك در ازای مارك كمتری نسبت به آنچه مورد نظر سرمایه گذار است معامله شود سرمایه گذار آلمانی دچار زیان شده مایوس و دلسرد خواهد شد بنابراین هرچه نرخهای ارز به میزان بیشتری غیرقابل پیش بینی و ناپایدار باشد . سرمایه گذاری و صادرات مخاطره آمیزتر خواهد بود و دامنه فعالیت ما كاهش می‌یابد اما با ورود یورو نرخ ارز در بین كشورهای منطقه به كلی زایل می‌شود چرا كه دیگر پول های مختلف و تبدیل آنها به یكدیگر وجود خارجی ندارند تا ریسكی از این بابت متصور باشد‌ بنابراین سیاستگذاری بین المللی و تجارت با منطقه افزایش و استحكام خواهد یافت.

برای هر مصرف كننده ، تولید كننده یا سرمایه گذار اگر نتیجه تصمیم اقتصادی خود را قرار است در آینده بدست آورد . ریسك نرخ ارز دردسر آفرین است . متاسفانه این ریسك دامن گیر بخش مختلفی از فعالیت های اقتصادی است البته با توسل به اقدامات استحفاظی یا تأمینی می‌توان در بازار سلف ارز این ریسك ها را پوشش داد اما این روش نیز با مشكلاتی همراه است زیرا  اولاً این اقدامات مانند هرعمل بیمه ای دیگر دارای هزینه است و ثانیاً  هر صنعت و یا فعالیت اقتصادی كوچك قادر نیست كه از عهده مخارج آن برآید. و ثالثاً برخی از كشورها ساختار بازار مالی مجهزی را برای مقابله با ریسك ارزی در اختیار ندارند.

تقلیل هزینه های معاملاتی

قبل از به  جریان افتادن یورو توریست ها برای ورود به هریك از یازده كشور منطقه یورو مجبور بودند كه پول ملی خود را برسرهر مرز یا در داخل كشور مقصد تبدیل به پول محلی آن كشور نمایند كه این كار دارای هزینه بود (حدود یك درصد پولی كه باید تبدیل شود ). یك مطالعه انجام شده حاكی از آن است كه هر جهانگرد ، به طور متوسط 13 دلار را در هر تبدیل پول پرداخت می‌كرده است . باتوجه به اینكه هرساله ده ها میلیون سفر صورت می‌گیرد می‌توان به رقم قابل توجه صرفه جویی در هزینه در این مورد پی برد . پس از بكار افتادن یورو دیگر نیازی به تبدیل پولهای ملی عضو یورو نخواهد بود و این مبلغ یك صرفه جویی واضح و آشكار به شمار می‌رود.

...

اصلاحات ساختاری

برخی از كارشناسان براین اعتقاد هستند كه یورو و اصلاحات ساختاری كه شدیدا در اروپا مورد احتیاج است را تشویق و ترغیب می‌نماید . به طور خلاصه استدلال آنها این است كه كشورهای كه می‌خواهند واجد شرایط برای عضویت در ترتیبات پولی یورو باشند . مجبور هستند كه اقتصاد مالی خود را با معیار همگرای مندرج در معاهده اتحادیه اروپا همساز و سازگار نمایند . در آینده این كشورها باید از پیمان ثبات و رشد تبعیت نمایند . ملزم به آن خواهند بود . در این پیمان مقررات سختی وجود دارد كه استقراض دولتی را محدود می‌نماید به موجب این پیمان می‌توان كشورهایی كه اقدام به استقراضی های زیاد می‌نمایند را جریمه نموده . در اینجا شاید بی‌مناسبت نباشد كه در ارتباط با معیارها و ضوابط مربوط به الحاق به منطقه پولی یورو مطالبی عنوان شود ولی قبل از آن لازم به ذكر است كه در هركشوری نمی‌تواند پول یورو را به عنوان پول خود انتخاب نماید . هنگامی‌كه رهبران اتحادیه اروپا در سال 1991 در ماستریخت هلند گردهم آمدند تا پیش نویس معاهده اتحادیه پولی اروپا را تهیه نمایند (بعدها این معاهده به نام پیمان یا معاهده ماستریخت معروف شد.) موانع اقتصادی خاصی و یا شرایطی را بنام شرایط ورود برای ، عضویت در اتحادیه اروپا باشد ، كه از جمله شرایط عضویت در این اتحادیه . حذف موانع تجاری وتعرفه ها نظم و عمیق بخشیدن به گمرك ، حذف كنترل های گذرنامه ای و آمادگی كشورها برای واگذاری قدرت سیاسی محدود به یك ارگان منطقه ای است این الزامات در عین حال برای توفیق یك پول مشترك نیز ضروری است اما در كشورهای عضو اتحادیه اروپا نیز ملزم به رعایت معیارهای تقارب یا همگرایی هستند .

قیمت محصول : 7500 تومان

دانلود محصول
برچسب

مقاله مزایای یورو برای منطقه پولی اروپا و جهان و ایران






ادامه ي مطلب


امتیاز :


طبقه بندی: ،
مقاله مزایای یورو برای منطقه پولی اروپا و جهان و ایرانمقاله مزایای یورو برای منطقه پولی اروپا و جها,

آگهی رایگان سرگرمی خرید
فروشگاه اینترنتی گیرنده دیجیتال موبایل